FinCEN Files: novinari prate upozorenja o sumnjivim transakcijama

Objavljen u rujnu 2020., projekt FinCEN Files otkrio je kako su se upozorenja o sumnjivim transakcijama godinama pojavljivala u dokumentima američke Mreže za suzbijanje financijskog kriminala (FinCEN), dok su financijske institucije i dalje obrađivale pojedine transakcije. Istraživanje su predvodili International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ) i BuzzFeed News, uz suradnju novinara iz brojnih zemalja.

Što su FinCEN Files?

Naziv FinCEN Files odnosi se na veliku zbirku povjerljivih izvješća o sumnjivim aktivnostima, poznatih kao SAR izvješća. Dokumente je u javnost iznio BuzzFeed News, a ICIJ ih je analizirao s međunarodnom mrežom partnerskih redakcija.

Izvješća su obuhvaćala razdoblje od 1999. do 2017. godine. U njima su banke i druge financijske institucije obavještavale FinCEN o transakcijama koje su smatrale sumnjivima ili nedovoljno objašnjenima. Dokumenti su se odnosili na različite zemlje, banke, posrednike, kompanije i pojedince.

Što je SAR izvješće?

SAR, odnosno Suspicious Activity Report, izvješće je koje financijska institucija podnosi nadležnom tijelu kada uoči obrazac ili transakciju koja bi mogla biti povezana s pranjem novca, prijevarom, financiranjem terorizma ili drugim oblicima financijskog kriminala.

Važno je naglasiti da SAR nije presuda, optužnica ni konačan zaključak o nezakonitosti. Banka može podnijeti izvješće i kada nema dovoljno podataka za potpuno razumijevanje transakcije. Samo postojanje SAR-a stoga nije dokaz da je osoba, kompanija ili institucija počinila kazneno djelo.

Izvješće je prije svega upozorenje istražnim i nadzornim tijelima. Ona zatim mogu tražiti dodatne informacije, usporediti podatke s drugim evidencijama i odlučiti je li potrebno otvoriti istragu.

Što je istraživanje otkrilo?

Novinari su utvrdili da su banke u raznim slučajevima godinama prijavljivale sumnjive aktivnosti, ali su istodobno nastavljale obrađivati povezane transakcije. Dokumenti su pokazali i koliko je složen međunarodni sustav u kojem se transakcije mogu kretati kroz više banaka, država, posredničkih društava i pravnih struktura.

FinCEN Files obuhvatio je više različitih obrazaca i slučajeva, među kojima su bili:

• transakcije povezane s osobama i kompanijama koje su već bile predmet upozorenja ili sankcija;
• korištenje složenih mreža kompanija i posrednika radi prikrivanja stvarnog vlasništva;
• premještanje sredstava između država unatoč upozorenjima o mogućim rizicima;
• pitanja o tome koliko učinkovito banke provjeravaju klijente i poslovne odnose;
• slabosti u razmjeni informacija između banaka, regulatora i tijela za provedbu zakona.

Među slučajevima koje su obrađivali ICIJ, BuzzFeed News i partnerske redakcije bili su međunarodni tokovi povezani s korupcijom, organiziranim kriminalom, prevarama, politički izloženim osobama i kompanijama čije je stvarno vlasništvo bilo teško utvrditi.

Uloga banaka i regulatora

Banke imaju obvezu pratiti aktivnosti klijenata i prijaviti sumnje nadležnim tijelima. Međutim, podnošenje SAR-a ne znači automatski da banka mora odmah prekinuti svaki poslovni odnos. Odluke ovise o okolnostima, procjeni rizika, regulatornim pravilima i dodatnim informacijama koje institucija ima na raspolaganju.

Upravo je taj odnos između prijavljivanja i nastavka obrade transakcija bio jedno od središnjih pitanja istraživanja. FinCEN Files nije tvrdio da je svaka transakcija navedena u izvješćima bila nezakonita. Umjesto toga, dokumenti su pokazali razmjere upozorenja koja su financijski sustav i nadležna tijela primali, kao i poteškoće u pretvaranju tih upozorenja u učinkovitu istragu.

FinCEN, ured američkog Ministarstva financija, prikuplja podatke o sumnjivim financijskim aktivnostima i dijeli ih s tijelima za provedbu zakona. Iako FinCEN prima velik broj izvješća, ne provodi svaku istragu samostalno. Podaci se mogu koristiti u nacionalnim i međunarodnim postupcima, ovisno o nadležnosti i dostupnim dokazima.

Zašto je slučaj važan za javnost?

FinCEN Files pokazao je da međunarodni financijski nadzor nije samo tehničko pitanje. Učinkovitost sustava ovisi o tome koliko su precizni podaci koje banke prikupljaju, koliko brzo tijela razmjenjuju informacije i mogu li istražitelji povezati pojedinačna upozorenja u širu sliku.

Istraživanje je također otvorilo pitanje transparentnosti. Javnost je o SAR izvješćima znala malo jer su takvi dokumenti uglavnom povjerljivi. ICIJ i partnerske redakcije objavili su informacije iz dokumenata u javnom interesu, uz nastojanje da razlikuju potvrđene činjenice, navode banaka i tvrdnje koje zahtijevaju dodatnu provjeru.

Za čitatelje u Hrvatskoj i drugim članicama Europske unije tema je važna zbog prekogranične prirode financijskog kriminala. Transakcije, kompanije i osobe mogu biti povezane s više pravnih sustava, pa nacionalna tijela često ovise o međunarodnoj suradnji i razmjeni podataka.

Kako čitati ovakve dokumente?

Pri čitanju istraživanja temeljenih na SAR izvješćima treba razlikovati nekoliko razina informacija:

1. Činjenica da je izvješće podneseno. To znači da je financijska institucija prijavila sumnju, a ne da je kazneno djelo dokazano.
2. Sadržaj upozorenja. Izvješće može opisivati obrasce, osobe, kompanije ili transakcije koje su banci bile neuobičajene.
3. Neovisna potvrda. Sudski spisi, regulatorne odluke, policijske istrage i izjave uključenih strana mogu dodatno potvrditi ili osporiti pojedine navode.
4. Ishod postupka. Samo nadležna tijela i sudovi mogu utvrditi odgovornost u skladu sa zakonom.

SAR izvješće predstavlja signal za daljnju provjeru, a ne konačan dokaz kaznenog djela.

Izvori i urednička napomena

Ovaj pregled temelji se na javno objavljenom istraživanju FinCEN Files koje su 2020. godine objavili International Consortium of Investigative Journalists, BuzzFeed News i partnerske redakcije. Za razumijevanje nadležnosti i uloge SAR izvješća korištene su i javne informacije američkog FinCEN-a.

Navodi o pojedincima, kompanijama i institucijama trebaju se čitati u kontekstu izvornog novinarskog istraživanja. Pojavljivanje imena ili organizacije u SAR izvješću samo po sebi ne dokazuje nezakonito postupanje, kaznenu odgovornost ili konačan ishod bilo kojeg postupka.

Napomena uredništva: Ovaj pregled sažima javno poznato istraživanje i upućuje na izvorno novinarsko djelo. Ne iznosi nove optužbe.